近期，为确保审计监督的全面性和深入性，保障集团各部门及权属企业的健康发展，交通集团审计部开展第三季度费用类支出合规性的内部控制审计工作。

统筹规划合规审计。坚持审计“全覆盖”理念，实行点面结合，有计划、有步骤、有重点实施内部控制合规审计，注重费用支出、规范遵循、内控管理的工作节点衔接，深入集团运营各环节，审查差旅费、工作餐、业务招待等费用支出金额合理性，业务操作流程合规性，保证审计监督无死角、无遗漏。

优化审计实施过程。根据2024年合规审计工作安排，围绕2024年下半年重点工作，聚焦费用支出在财务凭证映射下的管理情况，建立交叉检查工作制，从凭证填制、审核到记账，交叉检查，多次核实，杜绝信息模糊、虚列支出、超标报销等问题，对各类文件、合同、报表等进行深度分析，寻找潜在风险点，通过不同轮次检查，引入新视角，避免审计盲区，提高审计效率。

强化审计成果运用。建立以费用类支出为核心的审计问题清单，通过对业务流程的回溯分析、对相关数据的统计比对剖析成因，对每项问题进行详细记录和编号，形成问题清单，明确整改期限和责任人，持续跟踪审计整改情况，确保整改落实到位，推动审计成果运用，提升审计整改实效。